分）

假设王红于 2002 年 8 月 15 日到期支取该笔存款。支取日该档期存款利率已调整为 1.98% 。

假设王红于 2002 年 3 月 15 日到本行办理全部提前支取款项。存入时挂牌公告的活期存款利率为 0.99% ；支取时挂牌公告的活期存款利率为 0.72% （ 2002 年 2 月 21 日起调低）。

假设王红于 2002 年 3 月 15 日到本行办理部分提前支取款项 4 万元。

假设王红于 2002 年 10 月 15 日到本行办理逾期支取款项 5 万元。支取时挂牌公告的活期存款利率为 0.72% 。

33 ．分录题（本题共 30 分）

①开户甲公司提交“银行汇票申请书”一式三联和转账支票，申办银行汇票 820,000 元。经审查，同意受理。

②本行向跨系统的 A 分行拆入资金 9,000,000 元，根据资金管理部门提交的借款合同副本和人民银行的收账通知办理转账。

③经计算，本季度应计提固定资产折旧 785,000 元。

④乙公司提交“转账支票”和一式三联“进账单”，用以支付在本系统不同行处开户的甲单位的货款，金额为 750,000 元，经审查办理转账。

⑤盘盈计算机一台，重置价值为 10,000 元，估计折旧为 2,000 元。

⑥储户张梅持美元现钞 100,000 元，要求存入其美元活期现汇存款户。假设当日美元钞买价为 802.6/100 ，汇卖价为 802.9/100 。

⑦结转本期利息支出 11,800,000 元。

⑧林江向本行提交“银行本票申请书”一式三联，申办不定额现金“银行本票” 500,000 元，经审查，同意受理。

⑨本行向丙公司发放信用贷款 60,000,000 元，期限为三个月，约定利率为 5.8% 。

⑩预提法定公益金 200,000 元。